Tax Economy & Risk Scan: находим законную налоговую экономию в НДС, налоге на прибыль, структуре группы, договорах, льготах и внутригрупповых операциях. Не продаём «схемы» — даём расчёт эффекта, риск‑матрицу, документы и дорожную карту внедрения.
Налоговая карта после переезда. Проверяем налоговый статус, дивиденды из российского ООО, продажу недвижимости и долей, ИП после переезда, КИК и соглашения об избежании двойного налогообложения — до сделки или выплаты.
Антикризисное сопровождение: анализ требований, актов, рисков дробления, контрагентов и позиции инспекции. Готовим карту эпизодов, возражения, апелляцию и переговорную позицию.
Несколько ООО/ИП со схожей деятельностью и общими ресурсами — люди, склад, оборудование. Делаем диагностику структуры, находим уязвимости и готовим доказательственную позицию.
Требование пояснений, акт камеральной или выездной проверки, вопросы по контрагентам — сигнал действовать быстро. Чем раньше подключите специалиста, тем шире набор инструментов.
Когда банкротство переплетается с налоговыми претензиями, растут риски субсидиарной ответственности и споров по активам. Строим план защиты и минимизируем личные риски в рамках закона.
Карта рисков, два варианта структуры, схема документооборота. Переводим то, что уже работает, на понятный для налоговой язык — убирая лишние риски. Гонорар успеха от достигнутой экономии.
Конфиденциальное бенефициарное владение, защита активов, налоговая эффективность. Российские инструменты — Личный фонд и ЗПИФ. Зарубежный контур — Армения, Гонконг, Ирландия.
Три формата: антикризисный срочный этап, сопровождение проверки, отдельный этап после акта или в УФНС. Не обещаем «снять проверку» — даём письменную позицию и порядок действий.
Защита основателя, владельческий контроль, корпоративные договоры, опционы и наследственное планирование.
Сложные истории, где банкротство переплетено с налогами и структурой группы. Анализ активов, оценка рисков субсидиарки, реалистичный план защиты собственника.
Находим аргументы, которые помогают клиентам экономить десятки миллионов на налогах. Почти каждый директор интуитивно ощущает, что мог бы заплатить меньше — обычно они правы.
Мы не обещаем «решить вопрос». Мы готовим позицию, которую можно объяснить бухгалтерии, юристам, собственнику и защитить перед ФНС.
Доктор экономических наук, основатель «Лаборатории налогов». Налоговые споры, сопровождение проверок, структурирование групп компаний и защита активов.
Камеральные и выездные проверки, более 10 лет в налоговых органах. Помогает понять логику инспекции и находить слабые места в актах.
Следователь по экономическим составам, более 25 лет в органах. Подключается, когда налоговый спор рискует перейти в уголовную плоскость.
Более 20 лет в ФНС — от инспектора до начальника отдела камеральных проверок. Разбор актов, анализ доказательной базы.
Специализация — экономические составы УК РФ, более 15 лет практики. Защита интересов клиента при параллельных налоговых и уголовно-правовых рисках.
Кандидат юридических наук. Строит юридическую архитектуру группы: уставы, корпоративные договоры, залоги долей, опционы.
Что сделали: анализ акта и расчётов инспекции, сбор документов по реальности сделок и должной осмотрительности, подготовка возражений, участие в рассмотрении, переговоры, апелляция в УФНС.
Срок работы: 4–5 месяцев.
Передача долей в личный фонд, последующая продажа фондом — 6% УСН вместо 13–22% НДФЛ.
Имущество обособлено от учредителя через 3 года после создания.
ИП‑правообладатель регистрирует товарный знак, передаёт по лицензионному договору — роялти на УСН.
Безналоговая передача денег и имущества от мамы к дочке (любая доля) или от дочки к маме (доля ≥ 50%).
Малый и средний бизнес платит страховые взносы 15% с сумм, превышающих МРОТ.
Налог на прибыль в федеральный бюджет 0%, в региональный — 0–10%.
Заменить договор аренды склада на договор хранения и логистики.
В отдельных субъектах РФ ставки УСН снижены до 5–7% или 1% для определённых видов деятельности.
Активы хранятся в отдельной компании‑активодержателе; операционная арендует.
Имущество, доли, ценные бумаги в ЗПИФ — налог на прибыль не возникает до продажи паёв.
При доле ≥ 50% и сроке владения ≥ 365 дней — ставка 0% (пп. 1 п. 3 ст. 284 НК РФ).
Бенефициар оформляется как ИП на ОСН и получает вознаграждение за управленческие услуги.
Единовременное списание до 30% стоимости основных средств 3–7 групп.
Аккредитованные IT‑компании платят налог на прибыль 5% и страховые взносы по льготному тарифу.
Пониженные ставки налога на прибыль, имущество, землю; страховые взносы 7,6% для резидентов ТОР.
Распределение прибыли членам ПК взамен части оклада — экономия на страховых взносах.
Объединение вкладов без образования юрлица — НДС только при реализации.
Доходы фонда не облагаются налогом на прибыль до выплаты пайщикам.
Получение актива через капитальный ремонт у арендатора без налога на прибыль.
Передача активов выделяемой компании без НДС и налога на прибыль (ст. 39, 251 НК РФ).
Каждый инструмент работает только в правильной комбинации с остальной структурой и при наличии реального экономического содержания. Подбор — индивидуально, под бизнес и риск‑профиль собственника.
Проверить зоны экономии12 ситуаций, когда риск претензий о разделении бизнеса существенно ниже. Опираемся на ч. 1 ст. 6 Закона № 176‑ФЗ, обзоры Президиума ВС РФ и письма ФНС 2024–2025.
10 ситуаций, в которых ГПД или сотрудничество с самозанятым переквалифицируется в трудовые отношения, и 10 — когда нет.
